Công ty tài chính là gì? Pháp luật có quy định gì về loại hình công ty này?
Khái niệm?
Căn cứ quy định tại khoản 4 Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng 2010:
“4. Tổ chức tín dụng phi ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện một hoặc một số hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này, trừ các hoạt động nhận tiền gửi của cá nhân và cung ứng các dịch vụ thanh toán qua tài khoản của khách hàng. Tổ chức tín dụng phi ngân hàng bao gồm công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác.”
Như vậy, công ty tài chính là doanh nghiệp thuộc loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng.
Hoạt động của công ty tài chính
Căn cứ quy định tại Mục 3 Chương IV Luật Các tổ chức tín dụng 2010:
Hoạt động ngân hàng:
– Công ty tài chính được thực hiện một hoặc một số hoạt động ngân hàng sau đây:
- Nhận tiền gửi của tổ chức.
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu. Mục đích để huy động vốn của tổ chức.
- Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định. Vay Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
- Cho vay, bao gồm cả cho vay trả góp, cho vay tiêu dung.
- Bảo lãnh ngân hàng.
- Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng, các giấy tờ có giá khác.
- Phát hành thẻ tín dụng, bao thanh toán. Cho thuê tài chính và các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.
– Chính phủ quy định cụ thể điều kiện để công ty tài chính thực hiện hoạt động ngân hàng quy định.
Mở tài khoản
– Công ty tài chính có nhận tiền gửi phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước. Duy trì trên tài khoản tiền gửi này số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc.
– Được mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng thương mại. Và tài khoản tại chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
– Được phép thực hiện hoạt động phát hành thẻ tín dụng. Được mở tài khoản tại ngân hàng nước ngoài theo quy định của pháp luật về ngoại hối.
– Được mở tài khoản tiền gửi. Mở tài khoản quản lý tiền vay cho khách hàng.
Góp vốn, mua cổ phần
– Chỉ được dùng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần theo quy định.
– Được góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp, quỹ đầu tư.
– Chỉ được thành lập, mua lại công ty con. Công ty liên kết hoạt động trong các lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý nợ và khai thác tài sản sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản.
– Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận việc thành lập công ty con, công ty liên kết của công ty tài chính.
– Điều kiện, trình tự, thủ tục thành lập công ty con, công ty liên kết của công ty tài chính thực hiện theo quy định của pháp luật có liên quan.
Các hoạt động kinh doanh khác của công ty tài chính
– Tiếp nhận vốn ủy thác của Chính phủ, tổ chức, cá nhân. Thực hiện các hoạt động đầu tư vào các dự án sản xuất, kinh doanh, cấp tín dụng được phép. Ủy thác vốn cho tổ chức tín dụng thực hiện cấp tín dụng. Việc tiếp nhận vốn ủy thác của cá nhân và ủy thác vốn cho các tổ chức tín dụng cấp tín dụng thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
– Tham gia thị trường tiền tệ.
– Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp.
– Bảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp. Đại lý phát hành trái phiếu, cổ phiếu và các loại giấy tờ có giá khác.
– Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
– Làm đại lý kinh doanh bảo hiểm.
– Cung ứng dịch vụ tư vấn trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính, đầu tư.
– Cung ứng vụ quản lý, bảo quản tài sản của khách hàng.
Đặc điểm của công ty tài chính
Mức vốn pháp định
Công ty tài chính phải có vốn pháp định theo đúng quy định của pháp luật. Vốn pháp định này thấp hơn vốn của ngân hàng thương mại. Pháp luật quy định công ty hoạt động tài chính phải có vốn pháp định là 500 tỷ đồng nếu thành lập từ sau năm 2018. Trước năm 2018, vốn pháp định là 300 tỷ đồng.
Thời gian hoạt động của các công ty tài chính
Theo quy định, các công ty chỉ được hoạt động trong vòng 50 năm trở xuống. Nếu muốn gia hạn thêm, các tổ chức phải làm đơn yêu cầu. Đồng thời được ngân hàng nhà nước đồng ý. Thời gian gia hạn không được vượt quá 50 năm.
Các loại hình của công ty tài chính
Trước đây, các công ty tài chính hoạt động dựa trên nhiều cách thức khác nhau. Bao gồm:
– Doanh nghiệp nhà nước:
Công ty tài chính do Nhà nước đầu tư vốn, thành lập và tổ chức hoạt động kinh doanh.
Công ty cổ phần:
Công ty tài chính do các tổ chức và cá nhân cùng góp vốn theo quy định của pháp luật. Được thành lập dưới hình thức Công ty cổ phần.
Công ty do một tổ chức tín dụng làm chủ sở hữu:
Công ty tài chính thuộc quyền sở hữu của một tổ chức tín dụng. Thành lập bằng vốn tự có của mình và tuân theo quy định của pháp luật. Hạch toán độc lập và có tư cách pháp nhân.
Công ty liên doanh tổ chức tín dụng Việt Nam và công ty liên doanh tổ chức tín dụng nước ngoài:
Công ty tài chính được thành lập bằng vốn góp giữa bên Việt Nam. Gồm một hoặc nhiều tổ chức tín dụng. Doanh nghiệp Việt Nam và bên nước ngoài gồm một hoặc nhiều tổ chức tín dụng nước ngoài. Trên cơ sở hợp đồng liên doanh.
– Công ty có 100% vốn đầu tưu của một hoặc nhiều tổ chức tín dụng nước ngoài: Công ty tài chính được thành lập bằng vốn của một hoặc của nhiều tổ chức tín dụng nước ngoài theo quy định của pháp luật Việt Nam.
Lưu ý:
Hiện nay chỉ còn có 3 loại hình công ty gồm:
Công ty tài chính TNHH một thành viên
Công ty tài chính TNHH hai thành viên trở lên
Công ty cổ phần. Tất cả các loại hình này đều không phân biệt vốn nước ngoài hay vốn trong nước.
Xem thêm: Bị thu hồi giấy phép kinh doanh, doanh nghiệp cần làm gì?
Để được tư vấn cụ thể trong từng vụ việc khách hàng vui lòng liên hệ:
CÔNG TY LUẬT TNHH QUỐC TẾ THÁI BÌNH
Địa chỉ: Số 69/102 phố Hoàng Đạo Thành, phường Kim Giang, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội
Hotline: 0916 600 886
Email: cskh.tblaw@gmail.com
Website: https://luatthaibinh.com/
Xin chân thành cảm ơn!
